華人注意！加拿大15項新規将從2025年1月1日起生效，影響報稅、、假期、購物、移民、養老等方方面面。與此同時，還有8筆福利金本月起發放，注意查看賬戶！
加拿大15項新規本月起生效
1. 稅級調整
2025年，個人所得稅稅級将有所提高。聯邦所得稅稅率如下：
年收入$57,375以下：15%；
年收入$57,375.01至$114,750：20.5%；
年收入$114,750.01至$177,882：26%；
年收入$177,882.01至$253,414：29%；
年收入超過$253,414：33%。
2025納稅年度的基本個人免稅額根據您的總收入範圍在$14,538至$16,129之間。相比之下，2024年爲$14,256至$15,705。
2. 注冊退休儲蓄計劃（RRSP）和免稅儲蓄賬戶（TFSA）供款額度變化
RPSR：
2024納稅年度的RRSP供款截止日期爲2025年3月3日。
2025年供款額度上限從2024年的$31,560提高至$32,490，同時包括以往年度未使用的供款額度。
納稅人可通過加拿大稅務局（CRA）的稅務評估或在線賬戶查詢未使用額度。
TFSA：
2025年TFSA供款額度保持不變，爲$7,000。
儲蓄收益和利息繼續享受免稅待遇。
3. 養老金計劃（CPP）調整
CPP稅率在2024年繼續上漲，是2018年“增強”政策實施以來的第6次調整。對于年收入$85,000的員工和雇主：
- 2018年繳納額：$5,188；
- 2024年繳納額：$8,111（增長56%）；
- 2025年繳納額将升至 $8,860（較2018年增長71%）。
4. 加拿大兒童福利金（CCB）新變化
自2025年1月起，CCB的資格範圍擴大，允許在孩子去世後繼續向家庭支付福利，最長達6個月。金額依據調整後的家庭淨收入、符合條件的孩子數量以及孩子的年齡計算。
此前，一些失去孩子的家庭需要退還孩子去世後收到的福利金額。
5. 藥物保健法案 (Pharmacare Act)
《藥品保健法案》（C-64法案）旨在降低處方藥及相關産品的費用，并擴大可及性。
聯邦政府承諾向各省、地區和原住民提供長期資金支持以實現這些目标。截至2025年10月10日（該法案生效一年後），衛生部長必須在政府網站上發布關于處方藥及相關産品适當使用的攻略。加拿大藥品管理局必須一份全國基本藥物清單及相關物品，并制定全國集中采購策略。
該法案允許聯邦政府與各省和地區簽署協議，以涵蓋糖尿病藥物和避孕用品。該法案爲未來實施全國全民藥物保健計劃奠定了法律框架和實施路徑。
6. 移民政策變化
永久居民配額：2025年減少10.5萬名新移民；2026年配額削減至380,000人，2027年進一步減少至365,000人。優先考慮已經在加拿大境内申請永久居民身份的人士，以及衛生和技術等關鍵領域的申請者。
臨時居民人數：2025年預計将減少445,901人，此數據包含轉爲永久居民或離開加拿大的臨時居民。
留學生學簽配額：2025年新國際學生學習許可簽發數量将比2024年的目标485,000減少10％，降至437,000份。2026年聯邦政府計劃維持這一上限。
臨時外籍工人(TFW)計劃：每個行業通過TFW聘用的外籍勞工比例不得超過20%。雇主将受到更嚴格的指引約束，以規範使用TFW計劃。
簽證政策：根據新規，訪問加拿大的旅行者将不再自動獲得10年多次入境簽證。
7. 高利率貸款保護措施
新措施旨在打擊“掠奪性”貸款行爲，保護加拿大低收入者、新移民以及信用記錄有限的人免受高利率貸款的侵害。
爲遏制此類行爲，聯邦政府根據C-47法案修訂了《刑法》，将刑事利率（即放貸人可向人們收取的最高利率）從47%降至35%。新規自 2025年1月1日 起生效，這是自1980年刑事利率設立以來的首次更新。
同時還規定，發薪日貸款機構每貸出100元收費不得超過14元。
8. 酒精稅限制政策
聯邦政府将在2025年延續酒精産品2%的稅率限制，适用于包括當地精釀啤酒廠在内的加拿大企業，包括啤酒、葡萄酒及烈酒等産品。
9. GST/HST免稅期将結束
爲期兩個月的GST/HST免稅期從2024年12月14日開始，到2025年2月15日結束。
适用範圍參考：《GST/HST免稅商品完整清單一覽！持續兩個月》
10. 碳稅上漲及退稅
2025年4月起，碳稅将再次上漲，達到每噸95元。
受聯邦碳定價系統影響的消費者将獲得退稅，通常每年分四次發放（1月、4月、7月和10月15日），農村居民可獲得額外補貼。
碳退稅适用于在阿省、薩省、曼省、安省和大西洋四省居住并提交所得稅申報表的加拿大人。
11. 妊娠損失假期新規
C-59法案允許新的妊娠損失帶薪假期，死産可休8周，其餘妊娠損失可休3天。若連續工作滿三個月，前3天假期爲帶薪假。該規定适用于聯邦監管雇員及其配偶，或計劃成爲孩子法律父母的雇員。
該法案尚未宣布具體生效日期，但必須在今年年底前生效。
12. 新的加拿大殘障福利金(CDB)
CDB旨在爲18至64歲的殘障人士提供經濟支持，預計将從2025年7月開始發放，每年的最高補助金額爲2,400加元，即每月200加元。具體金額取決于申請人及其配偶或同居伴侶的收入。
Service Canada預計将在春季公布申請流程。
13. 反替代工法 (Anti-scab Law)
“反替代工法”禁止聯邦雇主在罷工或停工期間雇傭替代工人來替代工會員工的工作，違規者将面臨每天最高10萬加元的罰款。2025年6月20日生效。
雇主隻能在特殊情況下使用替代工人，如防止威脅公衆的生命、健康或安全，以及防止對其财産造成嚴重損害或破壞。但即使在這些情況下，雇主也必須優先向工會成員提供工作機會。
14. 虛假營銷行爲新規
“反漂綠”C-59号法案的修改擴大了企業在虛假環保宣傳方面可能面臨的法律責任，從2025年6月20日起将引入民事訴訟權利。
15. 禁槍令寬限期将結束
針對數百種槍械的禁令寬限期将在2025年10月30日結束。槍械持有者需在截止日期前将槍支上繳至當地警局或委托槍械技師進行停用處理。原住民可暫時保留用于生計狩獵，特定企業可參與回購計劃。
與此同時，對于大多倫多居民來說，2025年還有更多費用将上漲：
這些新變化影響您的儲蓄、退休計劃及日常财務安排，建議盡早規劃應對變化。
8筆福利、退稅到賬日期一覽
爲了幫助加拿大人緩解生活成本上漲的壓力，聯邦和安省政府從今天（1月3日）開始将陸續發放8筆福利金。
